⚠️ Aviso importante As informações fiscais utilizadas na emissão de notas fiscais devem sempre ser validadas junto à contabilidade responsável pela empresa.

Mesmo quando o sistema está funcionando corretamente, rejeições podem ocorrer devido a:

• Tributação incorreta
• CFOP inadequado
• CST/CSOSN incompatível
• NCM desatualizado
• Regras fiscais estaduais
• Alterações tributárias
• Configurações específicas do regime tributário da empresa

Por esse motivo, sempre que houver dúvidas sobre:

• Impostos
• CFOP
• CST
• CSOSN
• NCM
• Finalidade da nota
• Operação fiscal
• Devoluções
• Carta de correção
• Cancelamentos
• Notas interestaduais
• Regras do Simples Nacional
• Retenções
• Tributação de produtos ou serviços

é indispensável validar as informações com a contabilidade antes de retransmitir a nota.

A emissão incorreta de documentos fiscais pode gerar:

• Rejeições constantes
• Inconsistências fiscais
• Problemas contábeis
• Divergências tributárias
• Multas
• Necessidade de cancelamentos ou cartas de correção

1. O que é uma rejeição da SEFAZ?

A rejeição ocorre quando a Secretaria da Fazenda identifica alguma inconsistência na nota fiscal enviada.

Nesse cenário, a nota:

• Não é autorizada
• Não possui validade fiscal
• Não pode ser impressa como documento fiscal válido

A rejeição normalmente está relacionada a:

• Cadastro incorreto
• Tributação inválida
• CFOP incompatível
• Problemas no XML
• Certificado digital
• Divergências cadastrais na SEFAZ
• Falhas temporárias da própria SEFAZ

Muitas rejeições possuem origem tributária e devem ser analisadas em conjunto com a contabilidade da empresa.

Exemplo prático: Uma oficina tenta emitir uma NF-e de venda de peças. Durante a transmissão, a SEFAZ retorna:

Rejeição 208 — CNPJ do destinatário inválido

Nesse caso:

• A nota não foi autorizada
• Nenhum valor fiscal foi registrado
• A empresa deve corrigir o cadastro do cliente e transmitir novamente

2. Diferença entre Rejeição, Denegação e Erro de Transmissão

Rejeição

A nota não foi autorizada por inconsistência fiscal ou técnica.

Exemplos: CFOP inválido, CNPJ inválido, duplicidade de NF-e.

Situação prática: uma empresa informa CFOP de devolução em uma nota de venda comum. Resultado: rejeição por incompatibilidade de CFOP.

Antes de alterar CFOP ou tributação, é recomendado validar a operação junto à contabilidade, pois a utilização incorreta pode gerar impactos fiscais.

Denegação

A SEFAZ bloqueia definitivamente a nota devido a irregularidade fiscal do emitente ou destinatário.

Exemplos: empresa inapta, IE irregular.

Situação prática: o cliente está com inscrição estadual baixada na SEFAZ. Resultado: nota denegada. Nesse caso, o número da nota não poderá mais ser reutilizado.

Erro de transmissão

Problema temporário de comunicação.

Exemplos: SEFAZ fora do ar, timeout, lentidão.

Situação prática: o sistema tenta transmitir a nota, mas a SEFAZ estadual está indisponível. Resultado: falha de comunicação — normalmente exige apenas nova transmissão ou contingência.

3. Principais categorias de rejeições

As rejeições normalmente se dividem em:

• Cadastro do emitente
• Cadastro do cliente
• Tributação
• CFOP
• Produtos
• XML
• Certificado digital
• SEFAZ
• Numeração
• Carta de correção
• Cancelamento
• Contingência
• Devolução

Grande parte dessas rejeições pode exigir alinhamento entre empresa, suporte do sistema e contador responsável.

4. Rejeições relacionadas ao cadastro do emitente

Rejeição 203 — Emissor não habilitado para emissão de NF-e

O que significa: a empresa não está autorizada pela SEFAZ para emitir notas.

Possíveis causas:

• Credenciamento não realizado
• Empresa inapta
• Bloqueio estadual
• Ambiente incorreto (homologação/produção)

Como ajustar: verificar junto ao contador a situação da IE, o credenciamento na SEFAZ e o ambiente configurado no sistema.

Exemplo prático: uma empresa recém-aberta tenta emitir sua primeira NF-e sem realizar o credenciamento estadual. Resultado: Rejeição 203. A emissão somente será permitida após habilitação na SEFAZ.

Rejeição 209 — IE do emitente inválida

O que significa: a Inscrição Estadual informada possui erro.

Possíveis causas:

• Número digitado incorretamente
• IE suspensa
• IE baixada

Como ajustar: conferir o cadastro da empresa, a IE registrada na SEFAZ estadual e a UF correta do emitente. Caso a IE esteja suspensa ou inapta, verificar a situação junto à contabilidade.

Exemplo prático: no cadastro da empresa, a IE foi digitada com um número faltando. Resultado: Rejeição 209. Após corrigir a IE no cadastro, a nota é autorizada normalmente.

5. Rejeições relacionadas ao cliente/destinatário

Rejeição 208 — CNPJ do destinatário inválido

O que significa: o CNPJ informado possui inconsistência.

Como ajustar: conferir a quantidade de dígitos, o CNPJ correto e a situação cadastral do cliente.

Exemplo prático: o cliente informou "12.345.678/0001-0", quando o correto seria "12.345.678/0001-00". Resultado: Rejeição 208.

6. Rejeições relacionadas ao CFOP

Rejeição 374 — CFOP incompatível com grupo de tributação

O que significa: o CFOP utilizado não corresponde à tributação informada.

Como ajustar: revisar CFOP, CST/CSOSN, tipo da operação e UF do destinatário.

Antes de alterar CFOP, CST ou CSOSN, é indispensável validar com a contabilidade qual a tributação correta para a operação.

Exemplo prático: a empresa utiliza CFOP de venda interestadual, porém o cliente pertence ao mesmo estado. Resultado: incompatibilidade fiscal entre CFOP e operação.

7. Rejeições relacionadas aos produtos

Rejeição 629 — Valor do Produto difere do Valor Unitário x Quantidade Comercial

O que significa: a multiplicação da quantidade pelo valor unitário não fecha com o valor total informado.

Como ajustar: revisar quantidade, casas decimais, valor unitário e total do item.

Exemplo prático: produto com quantidade 3 e valor unitário R$ 100,00 — o total correto seria R$ 300,00, mas foi informado R$ 299,99. Resultado: Rejeição 629.

Rejeição 778 — Informado NCM inexistente

O que significa: o NCM informado não existe ou está inválido.

Como ajustar: atualizar o cadastro do produto com um NCM válido. A definição do NCM correto deve ser alinhada junto à contabilidade, pois o uso incorreto pode gerar tributação inadequada.

Exemplo prático: uma peça automotiva está cadastrada com NCM "00000000". Resultado: NCM inválido perante a tabela fiscal.

8. Rejeições relacionadas ao XML

Rejeição 225 — Falha no Schema XML

O que significa: o XML está fora do padrão exigido pela SEFAZ.

Possíveis causas:

• Campos obrigatórios ausentes
• Caracteres inválidos
• Tags incorretas
• Quebra de estrutura XML

Como ajustar: revisar campos obrigatórios, versão do layout e integração do emissor.

Exemplo prático: o campo "município" foi enviado vazio no XML. Resultado: estrutura do XML inválida.

9. Rejeições relacionadas ao certificado digital

Rejeição 202 — Falha no reconhecimento da autoria ou integridade do arquivo digital

O que significa: problema relacionado à assinatura digital da nota.

Possíveis causas:

• Certificado vencido
• Certificado incorreto
• Assinatura inválida
• Incompatibilidade de cadeia certificadora

Como ajustar: verificar validade do certificado, instalação, cadeia ICP-Brasil, token/cartão e certificado A1/A3 configurado.

Exemplo prático: o certificado venceu no dia anterior e a empresa tentou emitir normalmente. Resultado: assinatura digital rejeitada pela SEFAZ.

10. Rejeições relacionadas à SEFAZ

Rejeição 108 — Serviço paralisado momentaneamente

O que significa: a SEFAZ está temporariamente indisponível.

Como ajustar: aguardar alguns minutos e retransmitir.

Exemplo prático: diversas empresas do estado não conseguem transmitir notas simultaneamente. Resultado: instabilidade temporária da SEFAZ.

11. Rejeições relacionadas à duplicidade e numeração

Rejeição 204 — Duplicidade de NF-e

O que significa: já existe uma nota autorizada com o mesmo número e série.

Como ajustar: verificar se a nota já foi autorizada, a sequência numérica e a sincronização do sistema.

Exemplo prático: a NF-e número 152 já foi autorizada anteriormente, e o sistema tenta transmitir novamente a mesma numeração. Resultado: Rejeição 204.

12. Carta de Correção (CC-e)

A Carta de Correção permite ajustar algumas informações da nota sem cancelá-la.

Pode corrigir:

• Dados adicionais
• Descrição
• Transportadora
• Endereço (sem alterar destinatário)

Não pode corrigir:

• Valor da nota
• Imposto
• CNPJ/CPF
• Quantidade
• Data de emissão

Informações tributárias devem sempre ser analisadas junto à contabilidade antes de utilizar a CC-e.

Exemplo prático: uma NF-e foi emitida corretamente, porém a observação ficou incompleta. Em vez de cancelar, a empresa transmite uma CC-e — a nota continua válida e apenas a informação complementar é ajustada.

Observação: não é possível realizar Carta de Correção para nota fiscal de serviço (NFS-e).

13. Cancelamento de nota

Quando pode cancelar: quando a operação não ocorreu.

Antes do cancelamento, é importante validar junto à contabilidade se o procedimento correto é realmente cancelar a nota ou emitir outro documento fiscal.

Exemplo prático: uma oficina emitiu NF-e de venda de peças, porém o cliente desistiu antes da retirada. Como a mercadoria não circulou, o cancelamento pode ser realizado dentro do prazo da UF.

Possíveis rejeições no cancelamento:

• Nota fora do prazo
• Nota já cancelada
• Evento duplicado

14. Inutilização de numeração

A inutilização é utilizada quando existe quebra na sequência das notas.

Exemplo prático: foram emitidas as notas NF 250, NF 251 e NF 253. A NF 252 nunca foi utilizada — nesse cenário, a numeração 252 deve ser inutilizada.

15. Contingência

A contingência é utilizada quando a SEFAZ está indisponível.

Quando usar:

• Rejeição 108
• Rejeição 109
• Falha de comunicação

Exemplo prático: a oficina precisa emitir NFC-e no balcão, porém a internet caiu. Nesse caso, a venda pode ser realizada em contingência e, após o retorno da conexão, a nota deve ser transmitida.

Mesmo em contingência, é importante validar posteriormente junto à contabilidade se todas as notas foram autorizadas corretamente.

16. Notas de devolução

A NF de devolução precisa manter coerência fiscal com a nota original.

Problemas comuns:

• CFOP incorreto
• CST incompatível
• Valor divergente
• Quantidade divergente
• Chave de acesso incorreta

A tributação de devoluções deve sempre ser validada junto à contabilidade.

Exemplo prático: uma peça foi vendida por R$ 500,00 (quantidade 1), mas na devolução foi informado o valor de R$ 400,00. Resultado: divergência fiscal na devolução.

17. Boas práticas para evitar rejeições

Cadastro:

• Manter CNPJ/CPF atualizados
• Validar IE
• Revisar endereço e município

Exemplo: sempre confirmar dados diretamente no cartão CNPJ ou no Sintegra antes de cadastrar clientes.

Produtos:

• Manter NCM atualizado
• Revisar CST/CSOSN
• Validar tributação

Exemplo: ao cadastrar uma nova peça automotiva, validar o NCM junto à contabilidade.

Certificado:

• Acompanhar vencimento
• Testar comunicação
• Atualizar cadeia certificadora

Tributação:

• Validar regras fiscais
• Revisar operações interestaduais
• Confirmar CFOP correto
• Alinhar CST/CSOSN com o contador

Exemplo: antes de emitir uma devolução interestadual, validar com a contabilidade o CFOP correto, o destaque de impostos e a finalidade da nota.

18. Como interpretar uma rejeição

Sempre analise:

1. Código
2. Descrição
3. Tipo da nota
4. Operação realizada
5. Cadastro envolvido
6. Tributação utilizada
7. XML transmitido

Caso a rejeição envolva tributação, CFOP, CST, CSOSN, NCM ou impostos, é altamente recomendado validar a operação junto à contabilidade antes de retransmitir.

Exemplo prático de análise: Mensagem retornada: "Rejeição 629 — Valor do Produto difere do Valor Unitário x Quantidade Comercial"

Passos da análise:

1. Verificar item da nota
2. Revisar quantidade
3. Revisar valor unitário
4. Recalcular total
5. Retransmitir a nota
   

Documento atualizado em 02/07/2026